Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen soruşturma kapsamında, aralarında Alihan Kuriş'in de bulunduğu 30 şüpheli gözaltına alındı.
Soruşturma; “suç örgütü kurma ve yönetme”, “suç örgütüne üye olma”, “suçtan kaynaklanan mal varlığı değerlerini aklama”, “kamu kurum ve kuruluşları zararına dolandırıcılık” ve “Vergi Usul Kanunu'na muhalefet” suçları üzerinden yürütülüyor.
Soruşturmanın merkezinde, Kuriş'in liderliğini yaptığı öne sürülen yapılanmanın ekonomik faaliyetleri ile bu faaliyetler üzerinden gerçekleştirildiği iddia edilen mali işlemler bulunuyor.
MASAK raporunda dikkat çeken şirket hareketliliği
Soruşturma dosyasına giren MASAK raporunda, örgütle bağlantılı olduğu değerlendirilen şirketlerin mali hareketlerine ilişkin dikkat çekici tespitlere yer verildi.
Rapora göre şirketlerin önemli bölümünün 2020 yılından sonra finansal işlem hacimlerinde belirgin artış yaşandı. Bazı şirketlerde bölünme ve devir işlemleri gerçekleştirildi. Şirket bölünmeleri sırasında yüksek sermayelerle yeni şirketler kurulduğu, bu şirketlerin ise bölünen şirketlerden farklı illerde ve farklı faaliyet alanlarında faaliyet gösterecek şekilde yapılandırıldığı tespit edildi.
Mali analizde, bu yapılanmanın şirketler arasındaki para ve varlık hareketlerinin izlenmesini güçleştirmiş olabileceği değerlendirildi.
“Sermaye var, ticari faaliyet yok”
MASAK incelemesinin en dikkat çekici bölümlerinden biri de bazı şirketlerin sermaye yapılarıyla ilgili oldu.
Raporda bazı şirketlerin sermaye dışında kayda değer bir kaynağının bulunmadığı, buna karşılık aktif ticari faaliyetlerinin sınırlı olduğu veya bulunmadığı belirtildi.
Bu şirketlerde mevcut sermayenin bağlı ortaklıkların finansmanında kullanıldığı, şirketlerin bu yöntemle farklı tüzel kişilikler üzerinden mali yapı oluşturduğu değerlendirildi.
Raporda, söz konusu işlemlerin şirketlerin gerçek mali durumuna ulaşılmasını ve finansal hareketlerin takibini zorlaştırabilecek nitelikte olduğu kaydedildi.
Yüksek miktarda nakit girişleri
MASAK raporunda şirketlerin banka ve çeşitli ödeme kuruluşları üzerinden gerçekleştirdiği işlemler de mercek altına alındı.
Şirketlerin önemli bölümünde yüksek nakit sirkülasyonu bulunduğu, ortaklar tarafından şirketlere kaynağı açıklanmaya muhtaç yüksek miktarda nakit girişleri yapıldığı belirtildi.
Bu paraların daha sonra şirketlerin sermaye artırımlarında kaynak olarak kullanıldığı tespit edildi.
Soruşturma makamlarının, nakit girişlerinin gerçek bir ticari faaliyete dayanıp dayanmadığını ve bu paraların kaynağını araştırdığı bildiriliyor.
Ödeme kuruluşları üzerinden transferler
Mali incelemede şirketlerin yalnızca banka hesapları değil, çeşitli ödeme kuruluşları üzerinden gerçekleştirdiği transferler de incelendi.
Rapora göre birçok şirkette ödeme kuruluşları aracılığıyla yoğun transfer alımları tespit edildi. Şirketler arasındaki para hareketlerinin niteliği, işlemlerin ticari karşılığının bulunup bulunmadığı ve bu paraların daha sonra hangi hesaplara aktarıldığı soruşturmanın önemli başlıkları arasında yer alıyor.
Savcılık soruşturması kapsamında şirketlerin muhasebe kayıtları, sermaye hareketleri, ortakların yaptığı nakit ödemeler ve şirketler arasındaki devir işlemlerinin bir bütün olarak değerlendirildiği belirtiliyor.
Şirket bölünmeleri de incelemede
Dosyadaki mali incelemede şirketlerin bölünme ve devir işlemleri ayrıca ele alındı.
Bölünme sonrasında ortaya çıkan yeni şirketlerin farklı şehirlerde kurulması ve farklı faaliyet alanlarında gösterilmesi, MASAK analizinde dikkat çeken unsurlardan biri oldu.
Soruşturma makamları açısından kritik noktalardan biri, bu işlemlerin normal ticari yeniden yapılanma amacı taşıyıp taşımadığı veya finansal hareketlerin izlenmesini güçleştiren bir yöntem olarak kullanılıp kullanılmadığı olacak.
Bu konuda nihai değerlendirme ise soruşturma ve yargılama sürecinin sonucunda ortaya çıkacak.
100 milyar liralık para hareketi iddiası
Soruşturmayla ilgili sosyal medya ve bazı haber kaynaklarında, dosyada yer alan mali analizler üzerinden 100 milyar liranın üzerinde para hareketinin yurt dışına çıkarıldığı yönünde iddialar da gündeme getirildi.
Basına yansıyan bilgilere göre yurt dışı kaynaklı para transferleri de soruşturma kapsamında inceleniyor. Bu kapsamda farklı ülkelerle bağlantılı olduğu öne sürülen para hareketlerinin niteliğinin araştırıldığı belirtiliyor.
Soruşturmanın odağında ekonomik yapı var
Soruşturmanın, yalnızca kişiler üzerinden değil, bağlantılı olduğu değerlendirilen şirketler ve bu şirketler arasındaki mali ilişkiler üzerinden de yürütüldüğü anlaşılıyor.
MASAK raporunda ortaya konulan; yüksek sermayeli yeni şirketlerin kurulması, şirket bölünmeleri, farklı illerde yeni tüzel kişilikler oluşturulması, yüksek nakit girişleri ve bağlı ortaklıkların finansmanı gibi işlemler bir bütün olarak değerlendiriliyor.
Savcılığın, bu işlemlerin örgütlü bir ekonomik yapı oluşturup oluşturmadığını ve suçtan elde edildiği ileri sürülen gelirlerin sisteme sokulmasında kullanılıp kullanılmadığını araştırdığı belirtiliyor.
Alihan Kuriş kimdir?
Alihan Kuriş, kamuoyunda Süleymancılar olarak bilinen dini yapılanmanın lideri olarak tanınan isimlerden biri. Kuriş'in, 2016 yılında Arif Ahmet Denizolgun'un ölümünün ardından yapılanmanın başına geçtiği yönünde uzun süredir kamuoyuna yansıyan bilgiler bulunuyor.
Kuriş'in iş dünyasında da faaliyetleri bulunuyor. İstanbul Ticaret Odasının yayımladığı şirket kayıtlarında, 2022 yılında adına kayıtlı bir işletmenin inşaat faaliyetleri alanında kurulduğu görülüyor.
Ancak Kuriş'in dini yapılanmadaki konumu ile Ankara Cumhuriyet Başsavcılığının yürüttüğü çıkar amaçlı suç örgütü soruşturması arasında hukuki açıdan kesinleşmiş bir bağlantı bulunmadığı; mevcut sürecin savcılık iddiaları ve mali incelemeler üzerinden ilerlediği vurgulanıyor.
Bundan sonraki süreç
Gözaltına alınan 30 şüphelinin emniyetteki işlemlerinin ardından adliyeye sevk edilmesi bekleniyor.
Soruşturma kapsamında MASAK raporunda yer alan mali hareketlerin yanı sıra şirketlerin muhasebe kayıtları, banka ve ödeme kuruluşlarındaki hesap hareketleri, sermaye artışları, şirket devirleri ve ortaklar arasındaki para transferlerinin de ayrıntılı biçimde incelenmesi bekleniyor.
Şüpheliler hakkındaki suçlamalar, soruşturma tamamlanıp yargı süreci sonuçlanıncaya kadar iddia niteliğinde bulunuyor. Şüphelilerin hukuki statüsü, savcılık işlemleri ve mahkeme kararlarıyla kesinlik kazanacak.
Soruşturmanın ilerleyen günlerinde MASAK raporunun ayrıntıları, şirketlerin isimleri, para hareketlerinin toplam hacmi ve gözaltındaki şüphelilerin adli durumlarına ilişkin yeni bilgilerin ortaya çıkması bekleniyor.